האסטרטגיה הפיננסית של הארגון: אשראי המדינה ועירייה

בעידן המידע, מפתחהארגון הוא להבטיח פיתוח לטווח ארוך שלה. כדי לנהל את הפיתוח לטווח ארוך של הארגון יש צורך לקבוע את המשימה ואת החזון של מקומה בשוק, כדי לגבש על בסיס שלהם אסטרטגיית שוק.

מנגנון הניהול האסטרטגי בצורתו הכללית ביותר הוא:

1. פיתוח אסטרטגיית פיתוח כוללת ואסטרטגיה פיננסית כחלק בלתי נפרד ממנה.

2. תרגום יעדים אסטרטגיים למערכת האינדיקטורים התפעוליים התפעוליים.

3. בקרה על יישום המדדים המדווחים.

4. מעקב אחר מצב השוק ושינוי האסטרטגיה הכוללת.

מנגנון היישום הנפוץ ביותרהאסטרטגיה של הארגון היא MTP, מערכת ניקוד מאוזנת הכוללת מגוון רחב של אינדיקטורים המבטיחים יציבות לאורך זמן.

השימוש באינדיקטורים לא פיננסיים מותנה בצורך לנהל את המשאבים האסטרטגיים המרכזיים של הארגון כנאמנות לקוחות, את המוניטין של החברה ואת הידע של העובדים.

בפרקטיקה המקומית, כספיתאינדיקטורים לתכנון אסטרטגי, כדאי להשתמש במדדי רווחיות שנקבעו על ידי הפרטים של פעילויות הארגון. לדוגמה, הרווחיות של סוג המוצר, הרווחיות של הפרויקט, גודל הרווח לעובד, שולי הרווח למ"ר של שטח המכירות, רמת האשראי וכו '.

בתנאים הכלכליים הנוכחיים, אף אחדישות עסקית לא יכולה לתפקד אך ורק על חשבון קרנות משלה, ולכן, הוא הופך להיות צורך להשתמש ללוות כספים למימון פעילויות, כגון המדינה והלוואות העירוני. בהקשר זה, את המשימה של ניהול פיננסי היא לייעל את המבנה של אשראי ומשאבים כספיים, כלומר. קביעת היחס המקובל ביותר בין הקרנות עצמן לבין הלווים. הקריטריון האופטימלי, יכול להיות הרווחיות של ההון של החברה, כמחוון המשקף באופן מלא את מטרת הניהול. בפועל, הקושי הגדול ביותר הוא היווצרות של מקורות אשראי, כי השימוש בהם טומן בחובו מספר קשיים: בחירת מקור המימון, הערכת הרווחיות, האמינות וכו '. הנפוצים ביותר היו עד כה

סוגים כאלה של הלוואות כמדינה ו- אשראי מוניציפלי. במסגרת ניהול מבנה המשאבים הפיננסיים, קביעת מדיניות האשראי (הלוואה עדיפה, הלוואה ממשלתית או מסחרית), בקביעת החלטות ניהוליות על הכיוונים והקצב של פיתוח ארגוני, בחירת פרויקטים עסקיים ליישום, מנהלי גופים כלכליים זקוקים למידע על הסכום המרבי של קרנות נוספות - מימון הלוואות. הגישה הכללית היא לקבוע את הסכום המקסימלי של תשלום ההלוואה, כאשר משווים אותו עם התנאים העיקריים למתן מימון מותנה, אתה יכול לקבוע את סכום ההלוואה המקסימלית, מתן תשואה כאובה לאחר מכן, תוך לקיחה בחשבון את היכולות הנוכחיות של הארגון. אשראי המדינה ברוסיה המודרנית מספק הזדמנות לחדש את המשאבים שלה כמעט לכל המשתתפים בפעילות הכלכלית,

אחת האפשרויות לפתרון בעיה זו עשויה להיותהערכה מהירה של כמות הכספים שישוחררו על פי התוכניות העיקריות של החברה. בנוסף, יש צורך להעריך בקפידה איזו הלוואה יהיה עדיף על החברה - מסחרי, המדינה, אשראי עירוני, או משהו אחר. יש צורך להעריך את החובות הקיימות על תשלומים והחזר מימון ההלוואה, כדי לזהות תנאי אשראי אפשרי לקבוע את הסכום המקסימלי האפשרי של תשלום אשראי, כלומר, כדי לקבוע את מסגרת האשראי.

בעת חישוב סכום ההלוואה הגדול ביותר,נגיש עבור התשואה לאחר כאבים הבאים, יש צורך לקחת בחשבון את היקף צפוי של תקבולים במזומן לתקופה הקרובה, את ההשפעה של עלויות השירות ההלוואה על התוצאה הכספית, ואת הדרך ההלוואה נפרע. את ההיבטים הבאים יש לשים על בסיס החישובים:

- איזה סוג של הלוואה אתה משתמש בחברה: המדינה, העירוני, או מסחרי?

- הערכת יתרת תזרימי המזומנים של הארגון;

- חישוב סכום הריבית על הלוואה לאורך חיי ההלוואה.

הבסיס לשיטת ההחזר באירגוןמומלץ לפתח לוח שנה תשלום המשקף את תנועת הכסף. בחירת שיטת ההחזר משפיעה על מבנה התשלומים ותזרימי המזומנים. לפיכך, בשיטת הפירעון הנושאת את הכדור, רק הריבית משולמת מידי חודש, החוב העיקרי משולם באותו מועד בתום תקופת הסכם ההלוואה. כלל זה אינו תלוי אם המדינה ואת ההלוואה העירונית אתה משתמש, או מסחרי, זה גם משפיע באופן חיובי על תזרימי המזומנים. אם הארגון יבחר לפרוע את החוב העיקרי בחלקים שווים, הדבר יקטין את עלות תחזוקתו, אך יביא לירידה בתקופת השימוש בהלוואה. ניטרול מנקודת מבט של השפעה על תזרימי מזומנים הוא פירעון ההלוואה על ידי תשלומי קצבה. עם זאת, שיטה זו מגדילה את עלויות הריבית, אשר יש לקחת בחשבון בפיתוח של אסטרטגיית הפיתוח של החברה.